Varpaisjärven seurakunnan määrärahaylitykset vuoden 2024 tilinpäätöksessä

Yhteinen kirkkoneuvosto esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy Varpaisjärven seurakunnan määrärahaylitykset vuodelta 2024 yhteensä 22 787 euroa. Ylitys koostuu useilla tileillä eri syistä toteutuneista pienemmistä talousarvion ylityksistä, mutta kokonaissummaa selittää ennen muuta Varpaisjärven Pyhän Mikaelin kirkon 120-vuotisjuhlavuoden kulut. 

Yhteinen kirkkoneuvosto: 1) allekirjoittaa Ylä-Savon seurakuntayhtymän vuoden 2024 tilinpäätöksen, 2) lähettää tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi, 3) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle Ylä-Savon seurakuntayhtymän vuoden 2024 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen hyväksymistä ja 4) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että Ylä-Savon seurakuntayhtymän tilikauden 2024 ylijäämä 262.103,00 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan tilille 208000 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä.

Tilinpäätös vuodelta 2024 toteutui reippaasti ylijäämäisenä

Yhteinen kirkkoneuvosto esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy Ylä-Savon seurakuntayhtymän vuoden 2024 tilinpäätöksen. 

Ylä-Savon seurakuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2024 toteutui 262.103,00 euroa ylijäämäisenä, kun talousarviossa ennakoitiin alijäämää noin 180.000 euroa. Ennakoitua huomattavasti parempi tulos johtui pääosin kirkollisverotilitysten pysymisestä edelleen korkealla tasolla jopa ylittäen selvästi vuoden 2023 tilityskertymän. Toimintakate eli käyttötalouden nettokustannukset lisääntyivät yhteensä noin 108.000 euroa, vaikka henkilöstökulut lisääntyivät noin 180.000 euroa ja kiinteistöjen myynneistä aiheutui yhteensä noin 146.000 euron myyntitappio.

Vuoden 2024 käyttötalouden ulkoinen toimintakate eli toimintatuottojen ja -kulujen nettosumma oli 7.036.289 euroa, mikä ylitti talousarvioon varatun summan 2,4 % (162.567 euroa). Vuoteen 2023 verrattuna toimintakate lisääntyi 1,6 % (107.476 euroa). Henkilöstökulut lisääntyivät 4,1 % (180.239 euroa), josta lomapalkkavelan lisääntymisen osuus oli noin 73.000 euroa. Henkilöstökulujen osuus käyttötalouden kaikista menoista vuonna 2024 oli 52,6 %.

Ylä-Savon seurakuntayhtymälle tilitetyt kirkollisverotilitykset lisääntyivät edellisestä vuodesta 5,2 % tai 399.180 euroa. Lisääntymiseen vaikutti seurakuntien verotilitysten ryhmäosuuden säilyminen ennallaan (osuus 2,87 %) sekä palkkojen ja eläkkeiden kokonaissummien kasvu suhteellisen heikosta yleisestä taloustilanteesta huolimatta. Koko ev.lut. kirkossa verotilitykset lisääntyivät 1,9 %.

Rippikoulumaksuun pieni korotus

Yhteinen kirkkoneuvosto määritti rippikoulumaksun vuodelle 2025. Seurakuntien rippikouluopetus on ilmasta, mutta rippikoululeireiltä peritään maksu, jolla katetaan ruoka- ja majoituskustannuksia. Vuoden 2025 rippikoulumaksu seurakuntayhtymän alueella pidettävien leirien osalta on 22,00 euroa/päivä/henkilö ja päivärippikoulu on maksuton. Mahdollisten muualla pidettävien rippikoululeirien maksut vahvistetaan tapauskohtaisesti. Ylä-Savon seurakuntayhtymän seurakuntien rippileirit tulee ensisijaisesti järjestää Ylä-Savon seurakuntayhtymän omissa leirikeskuksissa Sukevan Hirsikankaalla tai Iisalmen Iisaaressa.

Lisätietoa

Ylä-Savon seurakuntayhtymän hallintojohtaja Katariina Bergbacka, 044 7335 211, katariina.bergbacka@evl.fi

Pöytäkirja luettavissa kokonaisuudessaan tästä linkistä. (domus.evl.fi)